Nettorente berechnen: Was von deiner Bruttorente 2026 wirklich übrig bleibt
In der Renteninformation steht die Bruttorente – aufs Konto kommt weniger. Kranken- und Pflegeversicherung werden direkt abgezogen, dazu kommt je nach Höhe die Einkommensteuer. Hier erklären wir alle Rechenschritte transparent – es sind exakt die Faktoren, mit denen auch unser Nettorenten-Rechner arbeitet.
Schritt 1: Beitrag zur Krankenversicherung der Rentner (KVdR)
Pflichtversicherte Rentner zahlen die Hälfte des allgemeinen Beitragssatzes von 14,6 % – also 7,3 % – plus die Hälfte des Zusatzbeitrags ihrer Krankenkasse. Die Deutsche Rentenversicherung übernimmt die andere Hälfte: „Bei einem Krankenkassenbeitrag von 14,6 Prozent zahlen wir also einen Zuschuss in Höhe von 7,3 Prozent Ihrer Bruttorente" (Quelle: deutsche-rentenversicherung.de). Für 2026 weist das Faktenblatt des GKV-Spitzenverbands als „durchschnittlicher Zusatzbeitragssatz 2,9 %" aus (Quelle: gkv-spitzenverband.de) – dein Eigenanteil KV liegt damit im Schnitt bei 7,3 % + 1,45 % = 8,75 % der Bruttorente.
Schritt 2: Beitrag zur Pflegeversicherung
Den Pflegebeitrag tragen Rentner allein: 3,6 % der Bruttorente, Kinderlose zahlen 4,2 % (Zuschlag 0,6 %). Abschläge ab dem zweiten Kind unter 25 reduzieren den Satz.
Schritt 3: Steuern auf die Rente
Die Rente wird nachgelagert besteuert. Maßgeblich ist der Besteuerungsanteil nach § 22 EStG, gestaffelt nach dem „Jahr des Rentenbeginns" (Quelle: gesetze-im-internet.de): Bei Rentenbeginn 2026 sind 84 % der Rente steuerpflichtig, der Rest bleibt als fester Freibetrag lebenslang steuerfrei. Vom steuerpflichtigen Teil gehen Werbungskosten-Pauschale (102 €), Sonderausgaben-Pauschale (36 €) und die KV/PV-Beiträge ab. Liegt das zu versteuernde Einkommen unter dem Grundfreibetrag (2026: 12.348 € für Ledige), fällt keine Steuer an; darüber greift der Einkommensteuertarif nach § 32a EStG.
Die Formel im Überblick
Nettorente = Bruttorente − KV-Beitrag (8,75 % Ø) − PV-Beitrag (3,6 %/4,2 %) − Einkommensteuer ÷ 12
Beispielrechnung: 1.800 € Bruttorente, Rentenbeginn 2026, mit Kindern
KV: 157,50 € · PV: 64,80 € · Steuerpflichtiger Anteil: 84 % von 21.600 € = 18.144 €; nach Abzug von Pauschalen und Vorsorgeaufwendungen liegt das zu versteuernde Einkommen über dem Grundfreibetrag – es fällt eine moderate Einkommensteuer im niedrigen zweistelligen Monatsbereich an. Netto bleiben rund 1.540–1.560 €. Genau solche Szenarien kannst du bald mit unserem Nettorenten-Rechner durchspielen.
Diese Faktoren fließen in den Spreefinanz-Nettorenten-Rechner ein
Eingaben: monatliche Bruttorente, Jahr des Rentenbeginns, Kinderlos ja/nein, Zusatzbeitrag der Kasse (Standard 2,9 %). Berechnung: Besteuerungsanteil nach Rentenbeginnjahr, KV = (14,6 % + Zusatzbeitrag) ÷ 2, PV = 3,6 %/4,2 %, Einkommensteuer über die Tarifformel des § 32a EStG mit Grundfreibetrag. Die vollständige technische Spezifikation für die Umsetzung liegt in der Datei rechner-spezifikation.md bei.
Häufige Fragen zur Nettorente
Wie viel wird von der Rente abgezogen?
Im Schnitt gehen 2026 rund 12,35 % für Kranken- und Pflegeversicherung ab (8,75 % KV + 3,6 % PV); je nach Rentenhöhe und Rentenbeginn kommen Steuern dazu. Bei durchschnittlichen Renten bleiben meist 80–88 % netto.
Muss ich als Rentner eine Steuererklärung abgeben?
Ja, wenn dein zu versteuerndes Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt. Viele Rentner mit Rentenbeginn ab 2020er-Jahren sind betroffen, weil der Besteuerungsanteil hoch ist.
Steigt meine Nettorente mit den Rentenerhöhungen?
Ja, aber Rentenerhöhungen sind voll steuerpflichtig, da der Freibetrag als fester Euro-Betrag eingefroren bleibt. Netto kommt daher etwas weniger an als die Brutto-Erhöhung.
